שאלות ותשובות

בהתאם להוראת הממונה על שוק ההון, שניתנה בתאריך 20.6.2019, בשל המצב הייחודי של פיזור הכנסת ולאור פרסום תזכיר חוק בעניין העלאת גיל הפרישה לנשים על-ידי משרד האוצר, הפחתת הזכויות מכלל הקצבאות תדחה ותבוצע החל מתאריך 1.5.2020. הודעה על אחוז ההפחתה הצפוי החל מתאריך 1.5.2020 תינתן במועד מאוחר יותר.

הדרך הקלה לקבלת מידע היא באמצעות "חשבונך האישי". לצורך הרשמה וזיהוי יהיה עליכם להזין בכניסתכם הראשונה לחשבון את תאריך הנפקת תעודת הזהות שלכם. 
מדי חודש ננפיק עבורכם תלוש פנסיה הדומה לתלוש השכר שקיבלתם בתקופת עבודתכם. 
בתלוש הפנסיה יפורט סכום הפנסיה ששולם לכם לצד ניכויי חובה וניכויי רשות.
את התלושים נשלח אליכם במרוכז אחת לשלושה חודשים.
באפשרותכם לקבל את תלוש הפנסיה החודשי ישירות לדואר האלקטרוני שלכם. כל שעליכם לעשות הוא לעדכן את כתובת הדוא"ל ב"חשבונך האישי" באתר.

לחצו על הסבר תלוש פנסיה כדי לראות תלוש פנסיה לדוגמה והנתונים המופיעים בו.

שימו  לב כי רכיבים מסוימים בתלוש הפנסיה המוצג תקפים למקרים מסוימים, וייתכן שלא יופיעו בכל התלושים. 
תלוש הפנסיה לחודש דצמבר משמש גם כטופס 106. בתלוש זה מוצג ריכוז התשלומים והניכויים המצטברים במהלך שנת המס.

אם יצאתם לתקופה ארוכה לחו"ל (מעל 6 חודשים) או שהעתקתם לשם את מגוריכם, עליכם להגיש לנו אחת ל-6 חודשים "אישור חיים", כתנאי להמשך תשלום הפנסיה באופן שוטף. 
את האישור (מקורי או "נאמן למקור") יש לשלוח בדואר לת.ד. 7280 ת"א מיקוד 6107201.
יש לחתום על האישור בפני אחד מאלה:

• קונסול ישראל.
• בעת ביקור בארץ – ניתן לחתום על אישור חיים בפני עו"ד או בפני נציג הקרן באחד ממרכזי השירות שלנו.
• בעת אשפוז במוסד סיעודי – אצל הנהלת המוסד.
• במדינות האיחוד האירופי, אוסטרליה, ארה"ב, קנדה, ניו זילנד וארגנטינה- ניתן להגיש אישור חיים חתום על ידי נוטריון. במקרה זה, אחת ל- 3 שנים, יידרש הגמלאי להמציא אישור קונסולרי או אפוסטיל.
  בעת שהייה בישראל - אישור שנחתם בפני נציג הקרן/עו"ד.
• אישור אפוסטיל – אישור הניתן בפרוצדורה שנקבעה לאימות מסמכים במדינות שחתמו על אמנת האג בנושא זה.

בטופס 101 הנכם נדרשים למלא את פרטיכם האישיים ולהצהיר האם קיימת לכם הכנסה נוספת או שאין לכם הכנסה נוספת (פרט לקצבה מהקרן ומהביטוח הלאומי). אם הצהרתם על הכנסה נוספת, עליכם לערוך תיאום מס במשרד פקיד השומה באזור מגוריכם.
את הטופס יש להגיש במקרים הבאים:

• במקרה בו נתבקשתם על ידנו למלא טופס 101.
• כאשר חל שינוי בפרטיכם האישיים.
• אם יש לכם זכאות לקבלת הטבת מס עקב מגורים ב"יישוב מוטב" והפנסיה מהקרן היא הכנסתכם היחידה, יהיה עליכם להגיש מדי שנה טופס 101 בצירוף אישור הרשות המקומית.
• אם קיבלתם פטור ממס עקב נכות לצמיתות והפנסיה מהקרן היא הכנסתכם היחידה, עליכם להגיש טופס 101 בצירוף אישור הפטור מאת מס הכנסה.
• אם אתם זכאים להטבות מס נוספות והפנסיה מהקרן היא הכנסתכם היחידה, עליכם להגיש טופס 101 בצירוף האישור הנדרש (כגון: חד הורי, תשלום מזונות).  

בתחתית עמוד הפנסיה שלי ניתן לצפות בסרטון הסבר מפורט על אופן מילוי הטופס. לשירותכם, טופס 101 להורדה.

בכל שנה ישלח אליכם טופס 101 בצרוף מעטפת החזר מבוילת. 
אפשר להשיב את הטופס בדואר, להגישו במרכזי השירות שלנו או לשלוח אותו בפקס למס' 03-7602227.

לשירותכם, טופס 101 להורדה.

סכום הפנסיה שמשלמת הקרן יעודכן בחודש ינואר כל שנה, לפי שיעור עליית מדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה. 
ככלל, העדכון לפנסיה יחושב בהתאם לשיעור עליית המדד מחודש דצמבר של השנה שקדמה לעדכון, עד לחודש דצמבר הסמוך למועד שבו יבוצע העדכון.
בהתאם להנחיות המפקח על הביטוח, על מנת לאפשר עדכוני פנסיות אחת לשנה (במקום אחת לשנתיים כפי שהיה נהוג עד 2010), בשנת העדכון הראשונה יבוצע ניכוי חד פעמי בשיעור של 0.7% משיעור עדכון הפנסיה. לדוגמה: אם בתקופה שבגינה יש לעדכן מדד, המדד עלה בשיעור של 1.5%, נעדכן הקצבה בשיעור של 0.8%. 
לאחר ביצוע ניכוי זה, יעודכן סכום הפנסיה אחת לשנה לפי שיעור עליית מדד המחירים לצרכן.

מסכום הפנסיה (ברוטו) יופחתו ניכויי רשות וניכויי חובה. 
בנוסף, מסכום הברוטו ינוכה סכום בשיעור של 1.75%. ניכוי זה נקבע בחוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח) התשמ"א – 1981 והינו חלק מההסדר החקיקתי שגובש במהלך שנת 2003 לשם הבטחת זכויותיהם של העמיתים והפנסיונרים בקרנות הוותיקות. 
קרן הפנסיה פועלת לפי התקנון האחיד שהותקן על ידי המפקח על הביטוח. ניתן למצוא את התקנון המתאים לכל קרן בעמוד שלה באתר.

אם חל שינוי בפרטי חשבון הבנק עליכם לעדכן אותנו מבעוד מועד כך שהפנסיה תשולם לחשבונכם המעודכן. את הבקשה לעדכון החשבון עליכם להגיש בכתב באמצעות הדואר לת.ד. 7280 ת"א מיקוד 6107201, או בכל אחד ממרכזי השירות שלנו. לבקשה זו עליכם לצרף:

1. המחאה מקורית מבוטלת, או אישור ניהול החשבון הכולל את פרטי הזיהוי שלכם ואת פרטי חשבון הבנק, חתום על ידי הסניף.
2. הוראה בלתי חוזרת- חתומה על ידכם ומאושרת על ידי סניף הבנק בו מתנהל חשבונכם.

יש לוודא כי הפסקת הפעילות בחשבון הישן תיעשה רק לאחר שקצבה ראשונה נכנסה לחשבון החדש.

חשוב להקפיד כי יהיו בידינו פרטי ההתקשרות המעודכנים: כתובת, מס' טלפון, מס' טלפון נייד ודוא"ל, על מנת שנוכל לפנות אליכם ולעדכן אתכם תמיד ובכל עניין.
פרטים מעודכנים של מצבכם האישי ופרטי בני המשפחה יאפשרו לנו לבדוק עבורכם אפשרות לקיומה של זכאות לקצבת שאירים:

• פרטי בן/בת הזוג או הידוע/ה בציבור
• פרטי ילדים עד גיל 21 (ילדים בעלי מגבלה בריאותית שאינם מסוגלים לכלכל עצמם - בכל גיל)
• פרטי הורה התלוי בכם לכלכלתו

הדרך הפשוטה ביותר לעדכון פרטים היא באמצעות כניסה ל"חשבונך האישי" באתר.

נקודת זיכוי מפחיתה את גובה מס הכנסה המוטל על הכנסתכם והיא ניתנת על פי מאפיינים אישיים. כדי לדעת מהן זכויותיכם במלואן, יש לפנות לפקיד השומה. מספר נקודות הזיכוי מוצג בתלוש הפנסיה שלכם.
בהתאם לחוק, זכאים לנקודות זיכוי ולהטבות מס, בין היתר:

• תושב ישראל זכאי ל-2.25 נקודות זיכוי.
• תושבת ישראל זכאית ל-2.75 נקודות זיכוי.
• מי שהגיע לגיל פרישה ומשולמת לו פנסיה ולבת/בן זוגו אין הכנסות - נקודת זיכוי אחת.
• מי שמתגורר ב"יישוב מוטב" בהתאם לרשימת היישובים שנקבעה על פי פקודת מס הכנסה - בצירוף אישור מהרשות המקומית או מפקיד השומה.

נקודות הזיכוי והטבות המס מצטברות.

תאום מס מבצע כל מי שיש לו הכנסה משני מקורות לפחות, ובכלל זה:

• פנסיונר המקבל קצבה מהקרן ויש לו הכנסה נוספת (למעט קצבת זקנה, נכות או שאירים מביטוח לאומי).
• פנסיונר בעל הכנסה נוספת שהפסיק לעבוד באמצע שנת מס (בשנת המס הבאה עליו למלא טופס 101).
• פנסיונר המקבל בנוסף לקצבת הזקנה קצבת שאירים מקרן הפנסיה או מכל מקור אחר (שאינו המוסד לביטוח לאומי) בסכום העולה על 8,360 ₪. סכום זה מתעדכן מדי שנה בהתאם להנחיות רשות המסים.
• אדם בעל הכנסות נוספות (למעט קצבת זקנה, נכות או שאירים מביטוח לאומי) המקבל מהקרן קצבת שאירים בסכום העולה על 8,360 ₪. סכום זה מתעדכן מדי שנה בהתאם להנחיות רשות המסים.

כדאי לבצע תאום מס, על-מנת שלא ינוכה מסכום הפנסיה מס בשיעור מירבי של 47%. 
הוראות תאום המס תקפות לשנת המס שלגביה נערך התיאום.
תאום המס יבוצע בינואר בכל שנה, אצל פקיד שומה של רשות המיסים. ככלל, ועל פי קביעת רשות המסים, ניתנת אורכה לביצוע תיאום המס עד אפריל של השנה העוקבת לשנה שלגביה נערך התיאום.

רשימת לשכות המס נמצאת באתר האינטרנט של רשות המיסים, בכתובת www.taxes.gov.il.